Reducerea fraudei cu TVA: O prioritate pentru bugetul UE
Laura Codruța Kovesi, șefa Parchetului European (EPPO), a afirmat vineri, 13 iunie, că pentru a îmbunătăți veniturile la buget, este esențial să se reducă frauda cu TVA. Aceasta a fost exprimată în cadrul unei intervenții live la Digi24.ro, unde a subliniat că fenomenul fraudei cu TVA nu este o prioritate pentru statele membre ale Uniunii Europene, în ciuda prejudiciilor de aproximativ 50 de miliarde de euro pe an. În România, deficitul de colectare a TVA cauzat de acest tip de fraudă ajunge aproape la 9 miliarde de euro anual.
Impactul fraudei cu TVA asupra cetățenilor
Kovesi a subliniat că, deși efectele fraudei cu TVA nu sunt resimțite imediat, acestea afectează pe toată lumea. „Dacă vrem mai mulți bani la buget, haideți să reducem frauda cu TVA. Toate veniturile din TVA contribuie la bugetul național, iar banii pierduți din cauza fraudei afectează cetățenii,” a declarat ea.
Statistici alarmante la nivel european
La nivelul Uniunii Europene, datele Europol indică o pierdere anuală de 50 de miliarde de euro din cauza fraudei cu TVA. Kovesi a menționat că această situație este extrem de gravă și că este inacceptabil ca micii antreprenori să fie urmăriți, în timp ce marii fraudatori scăpă nepedepsiți. „Ceea ce se întâmplă cu frauda cu TVA în Europa este foarte, foarte grav. Este extrem de periculos și nu este corect,” a adăugat ea.
Exemplu concret de fraudă
Pentru a ilustra impactul fraudei cu TVA asupra cetățenilor, Kovesi a prezentat un caz specific: „Un caz care a început în Germania implica mașini second-hand, accidentate, importate din SUA. Acestea erau reparate în Lituania și vândute în diverse state membre cu facturi false și valori diminuate pentru a evita plata TVA-ului. Astfel, consumatorii cumpărau mașini vândute ca noi, fără a ști că acestea nu aveau airbag-uri funcționale. Sunteți afectați de această fraudă? Cu siguranță,” a concluzionat Kovesi.
În concluzie, reducerea fraudei cu TVA este crucială nu doar pentru îmbunătățirea bugetului, ci și pentru protejarea cetățenilor de riscurile asociate cu produse neconforme.
Operațiunea Admiral: O Ancheta Majoră a EPPO privind Frauda cu TVA
Operațiunea Admiral reprezintă una dintre cele mai semnificative investigații realizate de Parchetul European (EPPO) în domeniul fraudelor cu TVA. La finalul anului 2022, procurorii europeni au anunțat că au reușit să dezvăluie o rețea infracțională care activa în mai multe țări europene, inclusiv România, Belgia, Franța, Italia, Portugalia, Spania și Germania, printre altele.
Estimările EPPO indică un prejudiciu de 2,2 miliarde de euro, reprezentând TVA nedeclarat din tranzacții cu produse electronice. Schema de fraudă utilizată este cunoscută sub numele de „carusel”.
Funcționarea Schemei de Fraudă
În esență, schema funcționează astfel: o companie din România vinde o mașină unui client din aceeași țară. Totuși, pentru a beneficia de facilitățile fiscale oferite de statele Uniunii Europene, firma declară că mașina respectivă a fost vândută și cumpărată pe hârtie de alte companii din UE înainte de a ajunge la clientul final din România.
Procurorii europeni caracterizau această rețea drept „extraordinar de complexă” în ceea ce privește structurile companiei. Existau companii care acționau ca furnizori legali de produse electrice, care solicitau rambursarea TVA de la autoritățile naționale, vânzând în același timp produsele către clienți, dar și companii care „spălau” profiturile obținute.
Detalii din Investigație
Laura Codruța Kovesi a oferit informații suplimentare despre acest caz într-un interviu recent. Aceasta a menționat că, în Portugalia, o companie a raportat venituri de 300 de milioane de euro având doar 2 angajați. Autoritățile fiscale nu au observat inițial nimic suspect, însă o legătură cu alte două state membre a atras atenția EPPO. În urma investigațiilor, s-a descoperit o schemă infracțională majoră, implicând peste 9.000 de companii și 600 de persoane, cu un prejudiciu de 2 miliarde de euro. Din aceste investigații, s-au sechestrat bunuri în valoare de aproape 80 de milioane de euro, care vor fi confiscate, contribuind astfel la bugetul Portugaliei.
Cazul Fraudelor cu TVA pentru Carburant
În anul 2024, Parchetul European a anunțat o nouă descoperire, destructurând o rețea criminală formată din 59 de membri și 13 companii, originară din Italia. Această rețea a orchestrat o fraudă masivă în domeniul comerțului cu carburant, generând un prejudiciu estimat la aproximativ 260 de milioane de euro din TVA neplătită.
Schema de fraudă a implicat importul de carburant în Italia din țări precum Croația sau Slovenia, prin intermediul a peste 40 de firme italiene. Aceste companii importau carburant, îl revindeau pe piața italiană, dar se închideau înainte de a plăti taxele aferente, beneficiind astfel de regimul de decontare a TVA.
Regula europeană stipulează că TVA-ul, care variază de la o țară la alta, este colectată de la cetățenii țării în care bunul ajunge la clientul final. Acest mecanism a fost exploatat de rețelele infracționale, ceea ce a dus la prejudicii semnificative pentru bugetele naționale.
Frauda cu TVA în Italia: O rețea internațională sub lupă
O rețea de fraudă cu TVA a fost descoperită de EPPO, având un impact semnificativ asupra pieței italiene. Această grupare a facilitat revânzarea carburantului la „prețuri extrem de avantajoase”, distorsionând astfel competiția pe piață.
Impactul financiar al fraudei
Potrivit procurorilor europeni, tranzacțiile efectuate de această rețea au totalizat nu mai puțin de 1 miliard de euro. Dintre aceștia, 260 de milioane de euro reprezintă TVA-ul care nu a fost achitat. Această sumă considerabilă subliniază amploarea activităților ilegale desfășurate.
Spălarea banilor și confiscările de bunuri
O parte din profiturile obținute ilegal au fost „spălate” prin intermediul unor conturi bancare asociate cu companii din România și Ungaria. EPPO a anunțat în luna aprilie că a reușit să confiscate bunuri în valoare de 20 de milioane de euro de la această grupare infracțională.
Aceste acțiuni subliniază eforturile autorităților europene de a combate frauda fiscală și de a proteja integritatea piețelor din Uniunea Europeană.
